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中国国际航空股份有限公司2012年公司债券(第一期)2019年付息公告
2019-01-12 22:20

  本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整,对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。

  中国国际航空股份有限公司(以下简称“本公司”或“发行人”)于2013年1月18日发行的中国国际航空股份有限公司2012年公司债券(第一期)(以下简称“本期债券”)将于2019年1月18日开始支付自2018年1月18日至2019年1月17日期间的利息。根据《中国国际航空股份有限公司公开发行2012年公司债券(第一期)募集说明书》及《中国国际航空股份有限公司2012年公司债券(第一期)上市公告书》有关条款的规定,为保证本次付息工作的顺利进行,方便投资者及时领取利息,现将有关事宜公告如下:

  2、债券简称及代码:债券简称为“12国航01”,代码为“122218”。

  4、债券品种、发行规模:本期债券为10年期固定利率品种,发行规模为50亿元。

  5、债券发行批准机关及文号:中国证券监督管理委员会证监许可[2012]1566号文。

  6、担保人及担保方式:中国航空集团公司为本期债券的还本付息提供全额无条件不可撤销的连带责任保证担保。

  9、还本付息方式:本期债券采用单利按年计息,不计复利。每年付息一次,到期一次还本,最后一期利息随本金的兑付一起支付。

  10、付息日:本期债券的付息日为2014年至2023年每年的1月18日。如遇法定节假日或休息日,则顺延至其后的第1个工作日;顺延期间付息款项不另计息。

  11、兑付日:本期债券的兑付日为2023年1月18日,上述日期如遇法定节假日或休息日,则顺延至其后的第1个工作日;顺延期间兑付款项不另计息。

  12、信用级别及资信评级机构:经中诚信证券评估有限公司综合评定,本公司的主体信用级别为AAA级,本期债券的信用级别为AAA级。

  15、登记、托管、结算机构:中国证券登记结算有限责任公司上海分公司(以下简称“中证登上海分公司”)。

  1、本年度计息期限:2018年1月18日至2019年1月17日,逾期部分不另计利息。

  2、利率及付息:本期债券的票面利率为5.10%。本次付息每手“12国航01”(122218)面值1,000元,派发利息为51.00元(含税)。

  3、债权登记日及付息对象:本期债券在上海证券交易所上市部分本年度的债权登记日为2019年1月17日。本次付息对象为截至2019年1月17日上海证券交易所收市后,在中证登上海分公司登记在册的全部“12国航01”公司债券持有人。

  1、本公司已与中证登上海分公司签订了《委托代理债券兑付、兑息协议》,委托中证登上海分公司进行债券兑付、兑息。如本公司未按时足额将债券兑付、兑息资金划入中证登上海分公司指定的银行账户,则中证登上海分公司将根据协议终止委托代理债券兑付、兑息服务,后续兑付、兑息工作由本公司自行负责办理,相关实施事宜以本公司的公告为准。本公司将在本年度兑息日2个交易日前将本年度债券的利息足额划付至中证登上海分公司指定的银行账户。

  2、通过上海证券交易所购买本期债券并持有到债权登记日的投资者,利息款通过中证登上海分公司清算系统进入该投资者开户的证券公司的登记公司备付金账户中,再由该证券公司将利息款划付至投资者在该证券公司的资金账户中。

  3、从发行市场购买本期债券并持有到债权登记日的投资者,在原认购债券的营业网点办理付息手续,具体手续如下:

  (1)如投资者已经在认购债券的证券公司开立资金账户,则利息款的划付比照上述第2点的流程。

  A、本期债券个人投资者办理利息领取手续时,应出示本人身份证,根据原认购债券的营业网点要求办理;

  B、本期债券机构投资者办理利息领取手续时,应出示经办人身份证,并提交单位授权委托书(加盖认购时预留的印鉴)正本、法人营业执照复印件(加盖该机构投资者公章)和税务登记证(地税)复印件(加盖该机构投资者公章)以及经办人身份证复印件;

  C、如投资者原认购网点已迁址、更名、合并或有其他变更情况,请根据托管凭证上注明的二级托管人名称或加盖的公章,咨询该二级托管人。

  根据《中华人民共和国个人所得税法》和《企业债券管理条例》等相关法规和文件的规定,本期债券个人投资者应就其获得的债券利息所得缴纳企业债券利息个人所得税。

  按照《国家税务总局关于加强企业债券利息个人所得税代扣代缴工作的通知》(国税函[2003]612号)规定,本期债券利息个人所得税将统一由各兑付机构负责代扣代缴并直接向各兑付机构所在地的税务部门缴付。请各兑付机构按照个人所得税法的有关规定做好代扣代缴个人所得税工作。如各兑付机构未履行上述债券利息个人所得税的代扣代缴义务,由此产生的法律责任由各兑付机构自行承担。

  根据《中华人民共和国企业所得税法》以及其他相关税收法规和文件的规定,对于持有本期债券的居民企业,其债券利息所得税自行缴纳。本次付息每手“12国航01”(122218)面值1,000元,派发利息为51.00元(含税)。

  根据2018年11月7日发布的《关于境外机构投资境内债券市场企业所得税增值税政策的通知》,自2018年11月7日起至2021年11月6日止,对境外机构投资境内债券市场取得的债券利息收入暂免征收企业所得税和增值税。上述暂免征收企业所得税的范围不包括境外机构在境内设立的机构、场所取得的与该机构、场所有实际联系的债券利息。

  投资者欲全面了解有关“12国航01”兑付兑息的具体条款,请查阅2013年1月16日于上海证券交易所网站()上披露的《中国国际航空股份有限公司公开发行2012年公司债券(第一期)募集说明书》。特此公告。中国国际航空股份有限公司

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